ในโอกาสนี้ฉันต้องการแบ่งปันหัวข้อนี้ที่ทุกคน, ผู้จัดการ, นักบัญชี, ผู้ดูแลระบบ, ทนายความ, ผู้สอบบัญชี ฯลฯ ต้องรู้เพื่อกำหนดความเสี่ยงที่ บริษัท มีและพวกเขาสามารถประเมินพวกเขาเพื่อสร้างการควบคุมภายในที่ช่วยลดความเสี่ยง ธุรกิจ
หากคุณต้องการส่งข้อมูลเพิ่มเติมคุณสามารถติดต่อฉันทางอีเมลของฉันและฉันยินดีที่จะส่งข้อมูลเพิ่มเติมให้คุณ
นี่คือตัวอย่างของการฉ้อโกง:
1. ยอดขายและบริการที่ไม่ได้ลงบัญชีถูกฝากเข้าบัญชีธนาคารส่วนบุคคล
2. การขายและบริการที่ไม่ได้ประกาศในภาษี
3. กู้คืนเครดิตไม่ได้คิด
4. การชำระเงินที่ได้รับอนุญาตให้กับ บริษัท และสินค้าที่ไม่ได้เข้าสู่ร่างกายจะถูกลงทะเบียนเท่านั้น
5. การจ่ายเงินเดือนให้กับพนักงานที่ไม่ได้ทำงาน
6. เงินเดือนที่จ่ายให้กับผู้เกษียณอายุหรือผู้ไม่มีอยู่จริง
7. บัญชีลูกหนี้จากเช็คที่ถูกปฏิเสธ
8. ลูกหนี้ไม่ได้ชำระในเวลาที่เหมาะสม
9. หายไปโดยไม่ต้องกู้คืนทันเวลาละเลยการบริหารงาน
10. รายได้ที่ไม่ได้บันทึกไว้และการจ่ายภาษีที่ลดลง
11. การเปลี่ยนแปลงในใบแจ้งหนี้และบันทึกทางบัญชี
12. การยกเลิกใบแจ้งหนี้ที่เก็บรวบรวม
13. ใบแจ้งหนี้ที่ไม่ได้รับอนุญาตจากหน่วยงานตรวจสอบ
14. บุคคลทำการควบคุมและลงทะเบียนฟังก์ชันต่าง ๆ cashing เช็คในชื่อของเขา
15. หนี้สินที่บันทึกไว้โดยไม่มีเอกสารประกอบ
16. การขาดข้อบังคับภายในที่ลงโทษการฉ้อโกง
17. เช็ครับรองมากกว่าหนึ่งครั้ง
18. สินค้าคงคลังที่ลงทะเบียนโดยไม่มีเอกสารประกอบ
19. ธุรกรรมที่ผิดปกติในช่วงปลายปีดำเนินการค่าใช้จ่ายและไม่รับสินค้าหรือบริการ
20. บริการที่ได้รับในรายงานและเมื่อประเมินว่าไม่มีบริการ
21. การเรียกเก็บเงินสองครั้ง
22. การบัญชีสองเท่าการเงินและการคลัง
23. การสูญเสียของหนังสือสินค้าคงคลังเพื่อซ่อนสินค้าที่หายไป
24. ลูกค้าและซัพพลายเออร์ที่ไม่มีคุณภาพตามข้อกำหนดของสินค้าหรือบริการและได้รับอนุญาตจากฝ่ายจัดการให้ชำระเงิน
25. สินทรัพย์ถาวรที่ไม่มีการ์ดการถอดเสียงภายใต้ความรับผิดชอบของผู้ที่ใช้งานพวกเขาสูญเสียทรัพย์สิน
26. การทำลายเอกสารทางกฎหมาย
27. การปรับปรุงทางบัญชี ณ สิ้นปีโดยไม่มีเอกสารประกอบเพื่อซ่อนรายได้
28. การปิดบังบัญชีในบัญชีย่อยของค่าใช้จ่ายที่สมมติขึ้นขาดทุนสำหรับปีและกำไร
29. ธุรกรรมที่ได้รับอนุญาตจากผู้บริหารโดยปราศจากความรู้ของเจ้าของ
30. การสูญเสียที่สมมติขึ้นในสินค้าคงเหลือ
31. การโอนใบแจ้งหนี้เพื่อซ่อนรายได้และเลี่ยงภาษีระหว่าง บริษัท คู่ค้าที่เกี่ยวข้อง
32. การบริการและสินค้าที่สูงเกินไป
33. ค่าใช้จ่ายส่วนตัวที่จ่ายด้วยกองทุนของ บริษัท
34. การว่าจ้าง บริษัท ที่ในทางกลับกันทำสัญญาย่อยอื่น ๆ เพื่อให้บริการหรือ
35. สินค้าที่โอนไปยังหน่วยงานหรือหน่วยงานภายในที่ลงทะเบียนสองครั้งในการควบคุมการออกและจริง ๆ แล้วปรากฏการลงทะเบียนในหน่วยเพียงครั้งเดียวของรายการ
36. ค่าใช้จ่ายที่จ่ายทางโทรศัพท์โดยใช้การโทรเพื่อวัตถุประสงค์อื่น
37. สินค้าหรือบริการที่ต้องชำระซึ่งมักไม่ได้รับ
