บริษัท ส่วนใหญ่ที่มีเงินสดส่วนเกินอยู่ในความครอบครองของพวกเขาจะต้องมีการจัดการทรัพยากรเงินสดที่มีประสิทธิภาพ
วัตถุประสงค์ของการจัดการกระแสเงินสดคือการเพิ่มกระแสที่มีอยู่สำหรับการลงทุนและการบริโภค การจัดการเงินสดที่มีประสิทธิภาพยังช่วยให้ยอดเงินสดที่กำหนดเพื่อรองรับปริมาณธุรกรรมที่สูงขึ้น
บริษัท การค้ากำลังมองหาเงินทุนที่สามารถลงทุนได้ในขณะที่ลูกค้ามักจะพยายามรับปริมาณการซื้อที่สูงที่สุด
พื้นฐานการบริหารกระแสเงินสด
ผู้ประกอบการพยายามที่จะปรับปรุงการเคลื่อนไหวของพวกเขาไปยังธนาคารให้ได้มากที่สุดและชะลอการชำระเงินให้มากที่สุดเท่าที่จะทำได้นอกธนาคาร
บทบาททางการเงินของการบริหาร
กลยุทธ์ที่จะตามด้วยผู้รับผิดชอบการบริหารการเงินของกระแสเงินสดนั้นค่อนข้างง่าย เช็คจะถูกฝากโดยเร็วที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้การชำระเงินในบัญชีล่าช้าที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้โดยไม่ต้องเสียค่าใช้จ่ายทางการเงิน
บัตรเครดิตและบัญชีเครดิตมีประโยชน์อย่างยิ่งในเรื่องนี้เนื่องจากเวลาระหว่างการซื้อและการชำระเงินอาจเป็นเดือนต่อ ๆ ไป แต่ต้องพึงระลึกไว้เสมอว่าทั้ง บริษัท และลูกค้าจะพยายามลดเวลาที่พวกเขาจัดหาให้ใครบางคนด้วย " ไม่มีเครดิตต้นทุน " และเพิ่ม "ไม่มีต้นทุนเครดิต" ให้สูงสุด
หัวหน้าแผนกนี้ใน บริษัท ควรพยายามดำเนินกิจกรรมดังต่อไปนี้อย่างมีประสิทธิภาพที่สุด
การกู้คืนเงินสด
บริษัท พยายามที่จะเพิ่มความเร็วในการรับเงินสดด้วยวิธีการต่าง ๆ; พวกเขามักจะเสนอส่วนลดเงินสดให้กับลูกค้าที่ชำระเงินทันที
ธุรกิจยังพยายามลดเวลาระหว่างการชำระเงินและเวลาที่แหล่งข้อมูลเหล่านี้พร้อมใช้งาน วิธีการหนึ่งในการลดเวลาเกี่ยวข้องกับการตั้งค่าพื้นที่เพื่อจัดการกับข้อกำหนดที่กำหนดไว้
บริษัท ขนาดใหญ่ที่มีบัญชีธนาคารหลายบัญชีจำเป็นต้องใช้ความระมัดระวังเป็นพิเศษเพื่อจับตาดูดุลของแต่ละบัญชีเพื่อไม่ให้เกิดการสะสมเกิน
การควบคุมการเบิกจ่าย
การควบคุมการเบิกจ่ายอย่างระมัดระวังเป็นอีกด้านหนึ่งของการจัดการกระแสเงินสดที่มีประสิทธิภาพ ธุรกิจขนาดเล็กมักใช้เวลาในการชำระเงินเมื่อถึงกำหนดเพื่อรอจนกว่าพวกเขาจะมีเงินสดเพียงพอที่จะครอบคลุมการชำระเงิน บริษัท ทุกแห่งพยายามที่จะควบคุมการใช้จ่ายเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายเงินล่วงหน้าหากเป็นไปได้
การจัดการเงินสดที่มีประสิทธิภาพเป็นเรื่องยากสำหรับ บริษัท ขนาดใหญ่ที่มีหน่วยงานท้องถิ่นหลายแห่งที่ชำระค่าใช้จ่ายจำนวนบัญชีธนาคารและลูกค้าจำนวนหนึ่งที่อยู่นอกและภายในประเทศ ในพื้นที่ที่พวกเขาเฝ้าดูอย่างถาวรเกี่ยวกับกระแสเงินสดขององค์กร
เงินสดส่วนเกินที่ไม่จำเป็นในบัญชีธนาคารของ บริษัท สามารถลงทุนเพื่อรับรายได้ดอกเบี้ย
วิธีการจัดการกระแสเงินสด
โดยไม่คำนึงถึงขนาดของธุรกิจและความซับซ้อนของการดำเนินงานวิธีการขั้นพื้นฐานสามารถใช้ในการวิเคราะห์วิธีการจัดการเงินสด ในคำอื่น ๆ เปรียบเทียบค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องในการจัดการเงินสดที่มีประสิทธิภาพมากขึ้นกับผลประโยชน์ที่ได้รับจากการปลดปล่อยเงินสด
วิธีการจัดการเงินสดทั้งหมดเกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายบางอย่างเช่นที่เกิดจากดอกเบี้ยที่จ่ายให้กับธนาคาร, เวลาที่ผู้จัดการการเงิน, เงินเดือนพนักงานและทุกคนที่เกี่ยวข้องกับการใช้วิธีการใหม่
เทียบกับค่าใช้จ่ายเหล่านี้ผลประโยชน์ที่เกิดจากการใช้วิธีการเพื่อให้การจัดการกระแสเงินสดมีประสิทธิภาพมากขึ้นจะต้องมีการประเมินซึ่งจะวัดจากกำไรของเงินสดเพื่อการลงทุนในหลักทรัพย์หรือในวัตถุประสงค์อื่น ๆ เช่นการลด บัญชีที่สามารถจ่ายได้.
การประเมินวิธีการ
ปัญหาที่นำเสนอในการประเมินเกิดขึ้นในแง่ของการประเมินรายได้เงินสดและค่าใช้จ่ายที่อาจเป็นตัวแทน หากคุณมีที่ บริษัท จะได้รับกำไรสุทธิที่กำหนดโดย:
การรับเงินสดประจำปีมักจะประเมิน โดยการ พิจารณาคดีแรกที่ บริษัท จัดหาเช่นค่าเฉลี่ยรายวันของกล่องที่ปล่อยออกมาจะถูกกำหนดในแต่ละเดือนของปีจากนั้นผู้จัดการฝ่ายการเงินจะต้องกำหนดว่าจะใช้กรณีนี้อย่างไร
โดยปกติจะใช้กล่องเพื่อการลงทุนชั่วคราวในหลักทรัพย์หรือเพื่อลดเงินกู้ยืมระยะสั้น ในแต่ละกรณีกล่องสามารถถือเป็นรายได้ดอกเบี้ยให้กับ บริษัท ดังนั้นขึ้นอยู่กับสถานการณ์ในเดือนที่กำหนดอัตราดอกเบี้ยรายเดือนสำหรับการลงทุนระยะสั้นหรืออัตราดอกเบี้ยเงินกู้ยืมระยะสั้นจะถูกนำมาใช้เพื่อคูณยอดเฉลี่ยรายวันของเดือนเพื่อรับรายได้เงินสดของที่ เดือน.
รายได้เงินสดในช่วงสิบสองเดือนถูกเพิ่มเข้ามาเพื่อประเมินรายได้ประจำปีเพื่อทำการพิจารณาและทำการประเมินเงินสดอย่างแม่นยำโดยพิจารณาจากความผันผวนรายวันผ่านการผันผวนรายเดือนและการผันผวนรายปี.
ค่าใช้จ่ายเงินสดประจำปีจะถูกกำหนดโดยด้านที่เกี่ยวข้องกับการศึกษาการดำเนินงานและการควบคุมของวิธีการใหม่ที่จะใช้เหล่านี้มีการประเมินและการศึกษาโดยผู้บริหารหรือผู้จัดการทางการเงินของ บริษัท มีเหตุผลหากรายได้สูงกว่าค่าใช้จ่ายต่อปีควรใช้วิธีการนั้น
