ความหมายของอัตราส่วนทางการเงินหลัก

อัตราส่วนยอดคงเหลือ

พวกเขาอ้างถึงวิวัฒนาการระยะสั้นของงบดุลของ บริษัท โดยคำนึงถึงรายการงบดุลอย่างน้อยหนึ่งรายการ อัตราส่วนเหล่านี้ส่วนใหญ่:

• การงัด

เป็นหนี้ของ บริษัท โดยทั่วไปจะพิจารณาเฉพาะหนี้ต้นทุน มันถูกวัดเป็นเปอร์เซ็นต์ของสินทรัพย์รวมหรือส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมดซึ่งทำให้ทราบถึงความเสี่ยงของ บริษัท ในการจัดหาเงินทุน จากการใช้ประโยชน์จาก 70% ของสินทรัพย์รวมถือว่าเป็นอันตราย

• หนี้ที่มีราคาสูงกว่าหนี้สินทั้งหมด

มันแสดงน้ำหนักของหนี้ที่มีราคาสูงกว่าหนี้สินทั้งหมด ธุรกิจเช่นห้างสรรพสินค้ามีตัวเลขความรับผิดสูงที่ไม่มีค่าใช้จ่ายดังนั้นการวิเคราะห์ฟุ่มเฟือยสามารถนำไปสู่ความสับสน

• เงินทุนหมุนเวียนในการขาย

เงินทุนหมุนเวียนบ่งชี้ถึงสถานะระยะสั้นของ บริษัท การระงับการชำระเงินมักจะเกิดจากปัญหาในข้อมูลนี้เนื่องจากแม้จะมีการขายจำนวนมาก บริษัท ไม่คิดค่าใช้จ่ายซึ่งทำให้เกิดปัญหาสภาพคล่อง หากเราวัดสถานการณ์นี้เกี่ยวกับการขายมันจะทำให้เราทราบถึงประสิทธิภาพในการใช้สินทรัพย์ของ บริษัท ระดับ 15% - 20% เหมาะสม

• เงินทุนหมุนเวียนในสินทรัพย์หมุนเวียน

ระบุภายในสินทรัพย์ระยะสั้นว่าเงินทุนหมุนเวียนเป็นตัวแทน มันแสดงให้เห็นว่าเงินทุนหมุนเวียนที่แสดงใน pesetas มีความสำคัญหรือไม่

• ผลัด

มันวัดความเร็วหรือความช้าในการรวบรวม / ชำระเงินของลูกค้า / ซัพพลายเออร์หรือในการชำระบัญชีสินค้าคงคลังของพวกเขา ความสามารถนี้ส่งผลโดยตรงต่อการจัดการเงินทุนหมุนเวียนดังกล่าว

• กรด

มันเป็นอัตราส่วนที่หมายถึงระยะสั้นที่สุดของ บริษัท เนื่องจากยังคงมีเพียงสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องมากที่สุดในหนี้สินระยะสั้นทั้งหมด

อัตราส่วนงบกำไรขาดทุน

พวกเขาพยายามที่จะวัดผลกำไรของ บริษัท เหนือสิ่งอื่นใดพวกเขาจะใช้ในงบกำไรขาดทุนที่ประมาณไว้สำหรับอนาคตตามที่ผ่านมา ที่สำคัญที่สุดคือ:

• กระแสเงินสดจากตราสารหนี้

มันหมายถึงส่วนที่หนี้จะลดลงหากสมมุติฐานกระแสเงินสดทั้งหมดถูกนำมาใช้เพื่อลดมัน

• ค่าใช้จ่ายทางการเงินของ BAIT

เป็นความครอบคลุมของค่าใช้จ่ายทางการเงินและแสดงถึงน้ำหนักของพวกเขาในอัตรากำไรขั้นต้นของ บริษัท แนวคิดคือการรู้ว่างบกำไรขาดทุนมีขอบเขตการจ่ายดอกเบี้ยเท่าไหร่

• อัตราการตัดจำหน่าย

มันเป็นน้ำหนักของการตั้งสำรองค่าเสื่อมราคาของสินทรัพย์ถาวรในงบกำไรขาดทุนของสินทรัพย์ถาวร อัตราที่สูงสมมติว่า บริษัท กำลังบังคับให้ตัดจำหน่าย

• กำไรสุทธิจากทรัพยากรของตนเองโดยเฉลี่ย

เป็นผลตอบแทนที่ผู้ถือหุ้นได้รับซึ่งวัดจากมูลค่าทางบัญชี จะต้องสูงกว่าค่าเสียโอกาสที่ผู้ถือหุ้นมีอยู่มิฉะนั้นเขาจะเสียเงิน

• ผลกำไรทางเศรษฐกิจ

มันแสดงถึงความสามารถในการทำกำไรที่ผู้ถือหุ้นได้รับจากสินทรัพย์นั่นคือประสิทธิภาพในการใช้สินทรัพย์

• อัตรากำไรจากการดำเนินงาน

เป็นเปอร์เซ็นต์ของยอดขายที่แสดงถึงส่วนต่างกำไรของธุรกิจก่อนที่จะมีผลกระทบทางการเงินและภาษีเป็นพิเศษ มันวัดค่า pesetas ที่ได้รับจากการดำเนินการทุก ๆ 100 pesetas

• สิทธิพิเศษเหนือกว่า BAIT

มันบ่งบอกถึงจำนวน บริษัท ที่ไม่ธรรมดาจำนวนมากที่ บริษัท กำลังทำกำไรอยู่ หากคุณเข้าใกล้ความเป็นหนึ่งเดียวมากขึ้นหมายความว่าเกือบทุกสิ่งที่คุณได้รับนั้นต้องขอบคุณสิ่งที่ไม่ธรรมดา

• กำไรสุทธิจากการขาย

อัตราส่วนนี้รวมถึงการทำกำไรทั้งหมดที่ได้รับต่อการขาย peseta มันรวมถึงแนวคิดทั้งหมดที่ บริษัท ได้รับรายได้หรือสร้างค่าใช้จ่าย อัตราส่วนความสามารถในการทำกำไรสูงมากเป็นบวกมาก เหล่านี้ควรมาพร้อมกับนโยบายค่าตอบแทนผู้ถือหุ้นเชิงรุก

• การจ่ายเงิน

ระบุอัตราร้อยละของกำไรสุทธิที่จะจ่ายเงินปันผล การจ่ายเงินสูงนั้นเป็นอันตรายเนื่องจากความสามารถในการเคลื่อนที่ต่ำเมื่อเผชิญกับความเคลื่อนไหวที่ไม่คาดคิดและผลลบของเงินทุนที่สร้างขึ้นรวมถึงความสามารถในการลดหนี้ที่ต่ำ

• เงินปันผลจากกระแสเงินสด

ส่วนหนึ่งของเงินทุนที่สร้างขึ้นซึ่งกำหนดไว้เพื่อการจ่ายเงินปันผลเนื่องจากส่วนที่เหลือทุ่มเทให้กับการลงทุนและการลดหนี้

• อัตราส่วนหุ้น

เหล่านี้คืออัตราส่วนสุดท้ายที่ใช้ในการเปรียบเทียบหุ้นที่มีราคาแตกต่างกัน

• กำไรต่อหุ้น (กำไรต่อหุ้น)

เป็นกำไรสุทธิรวมหลังส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในจำนวนหุ้นที่ปรับแล้ว การเติบโตของอัตราส่วนนี้คือสิ่งที่นักลงทุนควรพิจารณามากที่สุดเหนือการเติบโตของกำไรทั้งหมดเนื่องจากอาจมีความจริงของ บริษัท ที่มีการเติบโตสูงในระยะหลัง แต่เมื่อการขยายทำให้เจือจางวิวัฒนาการนี้

• CPA (กระแสเงินสดต่อหุ้น)

อัตราส่วนนี้หมายถึงเงินทุนที่สร้างขึ้นแทนกำไรสุทธิ

• DPA (เงินปันผลต่อหุ้น)

เงินปันผลขั้นต้นต่อหุ้นที่ บริษัท จ่ายจากการใช้สิทธิ หุ้นที่ปรับแล้วไม่ได้ใช้ แต่เป็นเงินปันผลต่อหุ้นที่ประกาศโดย บริษัท หรือประมาณโดยนักวิเคราะห์

• อัตราส่วนตลาดหุ้น

อัตราส่วนตลาดหุ้นเป็นเครื่องมือที่ใช้ในการประเมินมูลค่า บริษัท จดทะเบียน อัตราส่วนตลาดหุ้นมักประกอบด้วยความสัมพันธ์ระหว่างมูลค่าของ บริษัท ภาคหรือตลาดและพารามิเตอร์ตลาดหุ้น: กำไรกระแสเงินสด VTC NAV ฯลฯ อัตราส่วนตลาดหุ้นที่ใช้มากที่สุด ได้แก่:

• ต่อ (อัตราส่วนราคารับ)

ระบุจำนวนครั้งที่ราคาของหลักทรัพย์ประกอบด้วย EPS มันถูกวัดในเวลาและเป็นเครื่องมือที่ใช้กันอย่างแพร่หลายสำหรับการเปรียบเทียบ บริษัท จดทะเบียนภาคหรือแม้แต่ตลาด

• PCF (ราคากระแสเงินสด)

ระบุเวลาที่ราคารวมอัตราส่วนนี้ โดยทั่วไปมันถูกต้องมากกว่าที่จะใช้ PCF เพื่อเปรียบเทียบและให้คุณค่าแม้ว่าในความเป็นจริงแล้ว PER จะใช้มากกว่า

• เงินปันผลตอบแทน

เป็นอัตราร้อยละของราคาเงินปันผลต่อหุ้น มันสามารถเชื่อมโยงกับผลตอบแทนที่รับประกันในเวลาที่ซื้อ

• PVC (ราคาตามบัญชี)

มันคือความสัมพันธ์ระหว่างราคาและมูลค่าทางบัญชีต่อหุ้น (ทรัพยากรของตัวเองน้อยกว่าการปรับเปลี่ยนบางอย่าง) มูลค่าทางบัญชีเป็นขั้นต่ำในการประเมินมูลค่าของ บริษัท เนื่องจากสินทรัพย์มักจะมีมูลค่ามากกว่าสิ่งที่บัญชีพูด